Khi nhà đầu tư tham gia vào một quỹ, một tài khoản đầu tư được tạo ra để theo dõi các giao dịch của Người quản lý Quỹ trong quỹ đó. Giá trị hiện tại trong khoản đầu tư này được gọi là vốn đầu tư.
Vốn đầu tư đại diện cho tổng số tiền đầu tư ban đầu cộng với kết quả giao dịch từ tất cả các lệnh, trừ đi bất kỳ khoản phí đã trả và rút tiền. Công thức tính toán là:
Vốn đầu tư = Số tiền đầu tư + Lệnh đầu tư (Lãi hoặc Lỗ) - Phí đã trả - Tổng lợi nhuận đã phân phối