在基金管理中，投资者的资金汇集到由基金经理管理的单一基金账户中。基金经理使用这些汇集资金进行交易，并根据每位投资者在基金中的净值份额向其分配利润。
净值份额计算
净值份额决定交易结果如何分配至基金中的每项投资，并使用以下公式计算：
净值份额 = 单项投资净值 ÷ 基金总净值
投资净值是指投资者账户中的金额，包括未平仓头寸产生的任何未实现利润或亏损。
利润分配示例
我们通过三位投资者来了解利润的分配方式：
投资者 A 投资 $60,000
投资者 B 投资 $30,000
投资者 C 投资 $10,000
基金总规模为 $100,000，基金经理对利润收取 25% 的表现费。
在投资时间段内，基金实现 15% 的收益，产生 $15,000 的利润。扣除 $3,750 的表现费（$15,000 的 25%）后，剩余的 $11,250 根据投资者的净值份额进行分配：
投资者 A（占基金的 60%）：获得 $6,750（$11,250 的 60%）
投资者 B（占基金的 30%）：获得 $3,375（$11,250 的 30%）
投资者 C（占基金的 10%）：获得 $1,125（$11,250 的 10%）
此分配制度确保利润按照每位投资者对基金的出资比例进行分配。