تقسم عمليات الرصيد—مثل عمليات الإيداع والسحب والتحويلات الداخلية—فترة الاستثمار إلى فترات فرعية أصغر. نحتسب معدل العائد لكل فترة فرعية ونضربها معاً لإنتاج النسبة المئوية النهائية. عندما يجري مدير الصندوق عمليات إيداع في الصندوق أو سحب منه، لا تؤثر هذه المعاملات في احتساب العائد، مما يضمن نتائج أداء حقيقية.
​

مهم: تُحدّث العوائد باستمرار وتتراكم بمرور الوقت.

غالباً ما يلاحظ المستثمرون أن عائد استثمارهم الشخصي يختلف عن العائد الإجمالي للصندوق. يحدث هذا لأن توقيت اكتتابك في الصندوق يؤثر في أدائك الفردي—وقد يصب هذا التفاوت في مصلحتك أو ضدها.
​

مثال: إذا اكتتبت في الصندوق خلال فترة تراجع، فقد يؤدي حتى التعافي المتواضع في عائد الصندوق إلى عائد أعلى بكثير على استثمارك المحدد.